SADMarketing Chiffre d'affaires prévisionnel
Modèle à remplir · financement
CA prévisionnel
Projet : ………………………………………………………
Adresse : ………………………………………………………
Établi le ……… / ……… / ………… par ………………………………
1 — Le projet en une page
Activitélibellé précis, code APE envisagé
Enseigne / conceptindépendant, franchise, licence
Surface de venteen m², et surface totale
Amplitude d'ouverturejours et heures
Effectif à l'ouvertureéquivalents temps plein
Loyer annuelhors charges, et charges locatives
Date d'ouverture visée
Investissement totaltravaux, matériel, stock initial, frais
Ce que le comité lit en premier. Cette page doit tenir sans les suivantes : un analyste s'en
sert pour décider s'il lit le reste. Un chiffre manquant ici se lit comme un projet non arrêté.
SADMarketing Hypothèses de marché
2 — Le marché de la zone
| Ligne | Valeur | Source · millésime |
|---|
| Zone retenue et paliers | | méthode |
| Population de la zone | | INSEE RP |
| Ménages de la zone | | INSEE RP |
| Revenu médian par UC | | INSEE Filosofi |
| Panier annuel du ménage sur l'activité | | INSEE Budget de Famille |
| Modulation locale de la dépense | | calcul |
| Marché théorique de la zone | | calcul |
| Dynamique de population sur 10 ans | | INSEE RP |
Ce que ce marché ne comprend pasclientèle de passage, achats des entreprises, tourisme — décisif en hypercentre et en zone touristique
Flux et générateurs pris en compteaxes, gares, zones d'emploi, équipements ; comptages cités
Une ligne sans source est une ligne perdue. Le débat avec un analyste se déplace toujours
vers les hypothèses : un désaccord sur un chiffre sourcé se discute, un désaccord sur une hypothèse non
justifiée se solde par un refus.
SADMarketing Concurrence et part captable
3 — La concurrence et la part captable
| Concurrent | Commune | Distance | Format |
|---|
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
Nombre de concurrents dans la zoneSIRENE géolocalisé, date d'extraction
Marché disponible par concurrentmarché de la zone ÷ (concurrents + 1, projet inclus)
Comparaison nationalebase 100 sur la même activité
Taux de captation retenuen % du marché de la zone
Argumentaire du tauxformat, emplacement, visibilité, notoriété d'enseigne, offre absente de la zone
Le taux de captation ne se décrète pas. Il se déduit du marché et du nombre d'acteurs qui
s'en partagent déjà la dépense. Un taux posé sans cette chaîne — marché, concurrence, marché disponible par
acteur, part accessible — est la première chose qu'un analyste attaque.
SADMarketing CA prévisionnel
4 — Le CA en fourchette
| Scénario | Taux de captation | CA en régime | Panier moyen | Clients / jour |
|---|
| Prudent | | | | |
| Cible | | | | |
Les trois dernières colonnes se recoupent : CA en régime ÷ panier moyen ÷ jours d'ouverture doit redonner
le flux clients quotidien. Si le nombre obtenu est invraisemblable au vu des flux relevés, c'est le taux de
captation qu'il faut revoir, pas le panier.
Montée en régime
| Exercice | % du régime | CA prudent | CA cible |
|---|
| Année 1 | | | |
| Année 2 | | | |
| Année 3 | | | |
Saisonnalité
Répartition mensuelleen % du CA annuel — la trésorerie se juge sur les mois creux, pas sur la moyenne
Pas de scénario haut. Il donne l'impression que le projet a besoin d'un alignement favorable
pour tenir. Deux scénarios suffisent : prudent et cible. Et l'année 1 n'est pas l'année de croisière — une
montée en régime de deux à trois ans est la norme.
SADMarketing Charges et marge
5 — Charges et marge
| Poste | Année 1 | Année 2 | Année 3 |
|---|
| Chiffre d'affaires (scénario prudent) | | | |
| Achats consommés | | | |
| Marge brute | | | |
| Loyer et charges locatives | | | |
| Masse salariale chargée | | | |
| Énergie, assurances, entretien | | | |
| Redevances d'enseigne, communication | | | |
| Autres charges externes | | | |
| Total charges fixes | | | |
| Dotations aux amortissements | | | |
| Charges financières | | | |
| Résultat d'exploitation | | | |
Taux de marge brute retenuet sa justification : mix produit, tarifs pratiqués dans la zone
Poids du loyer dans le CAratio à comparer aux usages de l'activité
SADMarketing Seuil de rentabilité
6 — Seuil de rentabilité et point mort
| Calcul | Scénario prudent | Scénario cible |
|---|
| Charges fixes annuelles | | |
| Taux de marge sur coûts variables | | |
| Seuil de rentabilité — charges fixes ÷ taux de marge | | |
| CA prévisionnel de l'exercice | | |
| Marge de sécurité — CA − seuil | | |
| Point mort — date d'atteinte du seuil | | |
Le test qui décide du dossier. Si le seuil de rentabilité n'est franchi que dans le scénario
cible, le projet n'est pas finançable en l'état : il faut réduire les charges fixes, revoir le loyer, ou
changer d'emplacement. Le découvrir ici coûte une réunion ; le découvrir après signature du bail coûte le
projet.
Sensibilité
| Variation | Effet sur le résultat |
|---|
| CA − 10 % | |
| Marge brute − 2 points | |
| Loyer + 10 % | |
| Masse salariale + 1 ETP | |
SADMarketing BFR et plan de financement
7 — BFR et plan de financement
Besoin en fonds de roulement
| Stock moyen | |
| Créances clients | |
| − Dettes fournisseurs | |
| BFR | |
| BFR en jours de CA | |
Dans tout commerce à stock, le BFR absent du plan de financement est la première cause de tension de
trésorerie en année 1 — et un motif de refus fréquent.
Plan de financement
| Besoins | Montant | Ressources | Montant |
|---|
| Travaux et agencement | | Apport personnel | |
| Matériel et mobilier | | Emprunt bancaire | |
| Droit d'entrée / droit au bail | | Prêt d'honneur | |
| Stock initial | | Subventions | |
| BFR et trésorerie de démarrage | | Crédit-bail | |
| Frais d'établissement | | | |
| Total besoins | | Total ressources | |
Capacité de remboursement annuellerésultat + amortissements − prélèvements
Annuité de l'emprunt demandé
SADMarketing Annexes et relecture
8 — Annexes opposables
- Étude de zone datée : marché en euros, population, ménages, revenus
- Relevé de concurrence nominatif, avec distances et date d'extraction
- Comptages de flux sur les axes concernés
- Photos du site, plan de masse, linéaire de façade, stationnement
- Projet de bail ou promesse, avec loyer et charges
- Devis des travaux et du matériel
- CV du porteur et expérience de l'activité
- Pour un franchisé : DIP reçu, et recalcul indépendant du potentiel de zone
Relecture avant dépôt — les sept motifs de refus
- Le CA est présenté en fourchette, jamais comme un chiffre unique
- Le taux de captation est justifié par le marché, pas posé a priori
- La concurrence est recensée nominativement, pas déclarée inexistante
- L'année 1 n'est pas l'année de croisière
- Le seuil de rentabilité est franchi dès le scénario prudent
- Le BFR figure au plan de financement
- L'emplacement est documenté : visibilité, flux, accès, stationnement
Ces sept motifs ont un point commun : ils se corrigent avec des chiffres sourcés sur la
zone, pas avec des hypothèses. La méthode de calcul est détaillée sur
sad-marketing.com/fr/blog/chiffre-affaires-previsionnel-commerce, et le marché de votre zone se chiffre
gratuitement sur sad-marketing.com/fr/outils/zone-de-chalandise.
